تقدم ألمانيا بشكل أفضل إذا كنت ترغب في بناء حياتك المهنية وكسب أموال جيدة في بلد أوروبي. إنها واحدة من أغنى البلدان وأكثرها تقدمًا في العالم. يوجد في ألمانيا العديد من المنظمات والشركات المرموقة والشهيرة في جميع أنحاء العالم. كدولة مستقرة وغنية اقتصاديًا ، فإن متوسط الرواتب التي يقدمها أرباب العمل الألمان مربح للغاية. وفقًا للإحصاءات ، أثناء العمل في ألمانيا ، يمكنك كسب متوسط دخل شهري جيد من 2500 إلى 3000 يورو. ، يكسبها شخص واحد يعمل في ألمانيا. يعد هذا الدخل الشهري الإجمالي جيدًا إلى حد كبير
لكن ضع في اعتبارك أن راتبك يعتمد على المنصب والمؤهلات التي تشغلها كموظف.
إن مؤهلاتك وخبراتك وأسلوب حياتك ومكان معيشتك هي بعض العوامل الملحوظة التي يمكن أن تؤثر على دخلك وراتبك ومدخراتك في ألمانيا.
ماذا تقصد براتب إجمالي ( Brutto) وصافي ( Netto) في ألمانيا؟
الراتب الإجمالي هو راتبك الخام ، دون أي اقتطاعات إلزامية من الضرائب والضمان الاجتماعي.
الراتب الصافي هو راتب الموظف الخاضع للضريبة في ألمانيا ؛ حصل / حصلت بعد التخفيضات القانونية على الضرائب والأموال الأخرى من الراتب الإجمالي.
من هو الموظف الخاضع للضريبة في ألمانيا؟
الموظف الخاضع للضريبة هو الشخص الذي يكسب دخلًا يزيد عن 9،974 يورو سنويًا ، ويخضع لدفع الضرائب في ألمانيا. يتم خصم مبلغ الضريبة وفقًا لفئة الضريبة تلقائيًا من إجمالي راتبك كل شهر والمبلغ المستلم هو صافي الراتب.
فئة الضريبة
هناك فئات ضريبية معينة في ألمانيا ، يتم تعيين كل موظف لها. تُنشئ كل فئة ضريبية في ألمانيا معدل ضريبة مختلفًا. يتم تصنيف فئات الضرائب هذه وفقًا لحالة حياة الموظف الخاضع للضريبة. على سبيل المثال،
- ما إذا كان الموظف الخاضع للضريبة أعزب أو متزوج
- إذا كان لديه طفل أو أطفال
- ما إذا كان مؤهلاً لدفع ضريبة الكنيسة أم لا
يتم تصنيف فئات الضرائب الألمانية على أنها
فئة الضريبة 1: للموظفين غير المتزوجين ، سواء كانوا غير متزوجين أو أرامل أو مطلقين.
فئة الضريبة 2: للموظفين الذين هم من أبوين غير متزوجين ، والذين يعيشون منفصلين عن أزواجهم أو شركائهم.
فئة الضريبة 3: للموظف المتزوج ولديه طفل أو أطفال ، والزوج الآخر ينتمي إلى فئة الضريبة 5.
فئة الضريبة 4: للموظفين المتزوجين وكلا الزوجين يحصلان على دخل مماثل.
فئة الضريبة 5: للموظف المتزوج ويحصل على دخل أقل من زوجته المنتمية إلى فئة الضريبة 3.
فئة الضريبة 6: لجميع الموظفين الذين يقومون بوظائف مزدوجة ولديهم دخل من أكثر من مصدر / صاحب عمل.
بالنسبة للمتزوجين ، تنطبق الفئات الضريبية 3 و 5 عندما يعيش الزوجان في ألمانيا. إذا كان زوجك ينتمي إلى بلد آخر ، فسيتم تصنيفك ضمن فئة الضرائب 1 ، حتى يتم تسجيله في ألمانيا.
كيف تحدد فئة الضرائب الخاصة بك؟
بعد أن تسجل نفسك في ألمانيا ، ستتلقى المعرّف الضريبي الخاص بك في غضون أربعة إلى ستة أسابيع. كن حذرًا ومدروسًا بشأن الحالة الاجتماعية التي ذكرتها ، أثناء تسجيلك لأول مرة في تسجيل المدينة ( Anmeldung ) . عادةً ما يقوم مكتب الضرائب الألماني ( Finanzemt ) بتعيين فئة الضرائب الخاصة بك ، بناءً على حالتك الاجتماعية المذكورة.
يتم إبلاغ صاحب العمل بمعرّفك الضريبي وفئة الضريبة الخاصة بك ، حتى يتمكن من حساب الخصومات الضريبية من راتبك الإجمالي ، وفقًا لمعدل الضريبة المطبق. يتم دائمًا ذكر فئة الضرائب الخاصة بك في إيصال الدفع الخاص بك تحت SKI ( Steuerklasse ).
هل يمكنني تغيير فئة الضرائب الخاصة بي؟
إذا تغيرت ظروفك الزوجية والعائلية ، فعليك تقديم طلب لتغيير فئة الضرائب الخاصة بك. اتصل بمكتب التسجيل في مدينتك ( Rathaus ) وأبلغهم ، وسيقومون بالمتابعة بعد التواصل مع مكتب الضرائب الألماني ( Finanzamt ).
لماذا يجب علي دفع هذه الضرائب؟
يجب أن يكون هناك سؤال في ذهنك ، حول المزايا التي ستتمتع بها إذا دفعت هذا القدر من الضرائب أثناء العمل في ألمانيا. تمتلك ألمانيا نظامًا متطورًا ومحافظًا عليه لصالح المواطنين واستقرار الاقتصاد. يوفر النظام الضريبي أمانًا ماليًا متميزًا للمواطنين. هذه المساهمات الاجتماعية تفيد الموظف أثناء المرض والأزمة الصحية والبطالة وبعد التقاعد.
تجعلك مساهمات الضمان الاجتماعي هذه مؤهلاً للعديد من التأمينات المفيدة التي يمكن أن تساعدك كثيرًا
الاستقطاعات الضريبية من الراتب الإجمالي
يتم خصم مدفوعات الضرائب التالية من الراتب الإجمالي للموظف الخاضع للضريبة في ألمانيا:
ضريبة الدخل ( Lohensteuer )
تعتمد ضريبة الدخل أو ضريبة الأجور على راتبك الإجمالي وفئة الضريبة التي تنتمي إليها. يتم توجيه دخلك عندما لا تعمل لحسابك الخاص إلى ضريبة الدخل ، من خلال صاحب العمل إلى مكتب الضرائب.
رسوم التضامن الإضافية ( Solidaritatszuschlag )
إنه جزء من الدخل ، يدفع الألمان الغربيون مقابل دولة فيدرالية أعيد بناؤها أكثر استقرارًا. يتم خصم 5.5٪ كحد أقصى من الدخل كرسوم تضامنية على دخل إجمالي يبلغ حوالي 73000 يورو في السنة.
ضريبة الكنيسة (Kirchensteuer)
إذا كنت عضوًا في كنيسة ، فسيتم خصم 8-9٪ من إجمالي راتبك كضريبة كنيسة
يساهم كل من الموظفين وأرباب العمل بنسبة 50٪ في اشتراكات الضمان الاجتماعي في ألمانيا. يتم خصم مساهمات الضمان الاجتماعي التالية من راتبك الإجمالي:
التأمين الصحي ( Krankenversicherung )
تبلغ نسبة مساهمة الموظفين العامة في التأمين الصحي حوالي 15٪.
تأمين التقاعد ( Rentenversicherung )
يتم توجيه 18.6٪ من إجمالي راتبك الشهري ( Brutto ) إلى تأمين المعاشات التقاعدية. الالتزام بتأمين المعاشات يستثني القضاة والعاملين لحسابهم الخاص وموظفي الخدمة المدنية. لكن يمكنهم اختيار دفعها طواعية لتأمين شيخوختهم.
تأمين الرعاية طويلة الأجل ( Pflegeversicherung )
يتم خصم تأمين الرعاية طويلة الأجل بنسبة 3.05٪ من إجمالي راتبك ؛ يمكن أن تكون 0.35٪ إذا لم يكن لديك أطفال.
تأمين البطالة ( Arbeitlosenversicherung )
يتم خصم 2.5٪ من إجمالي راتبك الشهري كتأمين ضد البطالة لخدمتك ودعمك جيدًا أثناء أي أزمة بطالة. قد تختلف نسب الخصم من الراتب الإجمالي. ولكن بعد كل هذه الخصومات ، فإن صافي الراتب ( Netto ) الذي تتلقاه كل شهر هو حوالي 60٪ من إجمالي راتبك الشهري ( Brutto ) في ألمانيا.
كيف يتم استقطاع الضرائب واشتراكات الضمان الاجتماعي من الراتب؟
لا تتلقى سوى صافي راتبك شهريًا ؛ يتم خصم المبلغ تلقائيًا من إجمالي راتبك (Brutto) ويتم تسليمه إلى مكتب الضرائب (Finanzamt).
ما هو نظام الضرائب التصاعدية في ألمانيا؟
نظام تحصيل الضرائب في ألمانيا هو نظام ضريبي تصاعدي. الشخص الذي يكسب أكثر سيدفع ضرائب أكثر مقارنة بالشخص الذي يكسب أقل.
على سبيل المثال ، معدل ضريبة الدخل للشخص الذي يكسب إجماليه 58،597 يورو في الشهر هو 42٪. بينما الشخص الذي يكسب أكثر من 277،826 يورو في السنة سيدفع 45٪ ضريبة دخل (Rich Tax Reichensteuer ).
ما هو الحد الأقصى للدخل المعفي من الضرائب في ألمانيا؟
إذا كنت تحقق دخلاً شهريًا يزيد عن 520 يورو في ألمانيا ، فسيتم تسجيلك تلقائيًا في نظام الضمان الاجتماعي الألماني. بالنسبة لعام 2022 ، يبلغ الدخل المعفي من الضرائب في ألمانيا ( Grundfreibetrag ) 9،984 يورو سنويًا.
بالنسبة للموظفين المتزوجين ، يبلغ الدخل المعفى من الضرائب في عام 2022 19488 يورو.
هل العيش في المدن الكبرى باهظ الثمن في ألمانيا؟
على الرغم من أنك تتلقى دخلاً أعلى قليلاً في المدن الكبرى ، إلا أنه يجب ألا تنسى أبدًا نفقات المعيشة وتكاليف النقل والأطراف الأخرى التي يمكن أن تبطئ مدخراتك أثناء العمل في المدن الكبرى. يتناسب مدخراتك عكسيا مع نفقاتك. يمكن أن يساعدك العيش بأسلوب حياة متوازن على توفير المزيد. في حين أن بعض نفقات الإقامة التي لا يمكن إنكارها في مناطق باهظة الثمن ، فإن مبلغ النقل والمطبخ يعتمد على تواضعك ومعاييرك.
هل الخصم الضريبي مماثل لجميع المهنيين المختلفين في ألمانيا؟
لا ، تنطبق الخصومات والبدلات المختلفة على المهن والعاملين المختلفين في ألمانيا.
للمتدربين: إذا كان المتدرب يكسب أكثر من 520 يورو ، فيجب عليه / عليها دفع الضرائب واشتراكات الضمان الاجتماعي.
بالنسبة للعاملين لحسابهم الخاص: يجب على العاملين لحسابهم الخاص دفع ضرائب معينة ، بخلاف ضريبة الدخل.
لموظفي الخدمة المدنية: يُعفى موظفو الخدمة المدنية من دفع اشتراكات الضمان الاجتماعي. إنهم يستمتعون براتب صافي أعلى في الشهر. لكن يتعين عليهم ترتيب تأمين صحي خاص لأنفسهم.
بالنسبة إلى Mini-Jobbers: إذا كنت موظفًا في وظيفة صغيرة ، فلا يتعين عليك دفع اشتراكات الضرائب والضمان الاجتماعي في ألمانيا ما لم يتجاوز الدخل 520 يورو. لا يتعين على أصحاب العمل الصغار دفع تأمين التقاعد.
للطلاب الذين يعملون بدوام جزئي: لا يتعين على الطلاب الذين يعملون بدوام جزئي دفع الضرائب ومساهمات الضمان الاجتماعي إذا كانوا يكسبون أقل من 520 يورو و / أو يعملون أقل من 20 ساعة في الأسبوع.
هل يمكن أن تساعدني الخبرة في الحصول على راتب جيد في ألمانيا؟
التعرض والخبرة المهنية
هناك العديد من الوظائف في ألمانيا التي تتطلب مهارات قياسية وخبرة مهنية إلى جانب شهادة جامعية. برامج التدريب المهني في ألمانيا تسهل الطلب. إذا نجحت في الحصول على تدريب على المهارات المتعلقة بشهادتك ، فيمكنك الحصول على عرض عمل جذاب ويمكنك البدء في كسب دخل جيد في غضون فترة زمنية.
إذا كان تعليمك يمنحك وظيفة ذات مستوى مبتدئ أو وظيفة منخفضة الأجر ، فبالكاد يمكنك تحمل تكاليف المعيشة في ألمانيا ، والتي تعد مرتفعة جدًا. بصفتك أجنبيًا ، إذا اخترت ألمانيا لبناء حياتك المهنية وتوفير المزيد من المال ، فتأكد من اكتساب المهارات والخبرات الأكثر طلبًا ، أو الحصول على درجة علمية أو درجة دراسات عليا في مجال MINT.
الحد الأدنى
وصفت المعلومات المذكورة أعلاه تفاصيل الاختلاف بين الرواتب الإجمالية والصافية في ألمانيا. إن خطط ونظام الرعاية الاجتماعية في ألمانيا جيدان بلا شك. إنها بمثابة بركات للموظفين في مراحل مختلفة من الحياة. هذه الخصومات من راتبك الإجمالي تجعلك مؤهلاً للحصول على معاش تقاعدي للترفيه عن شيخوخة خالية من الرعاية ، وخطط رعاية طويلة الأجل مثل رعاية الأمومة ، وإعانات الأطفال ، والتأمين ضد الحوادث ، وخطط التأمين ضد البطالة ، وخطط الرعاية الصحية غير المعدودة.
يجب عليك دائمًا حساب كل نفقات محتملة ، سواء كانت متوافقة مع إجمالي وصافي دخلك قبل قبول عرض أو اتخاذ قرار بشأن خطوتك التالية في التطور الوظيفي. يخضع راتبك الإجمالي المعروض في ألمانيا للضرائب واشتراكات الضمان الاجتماعي ، وستتلقى راتبك الصافي المقتطع كل شهر.
